提高资本充足率管控的合理性、实效性和整体性—
保险行业重归确保源头
本报讯记者 于 泳

　　日前，我国银监会公布《保险公司偿付能力监管规则(Ⅱ)》(下称“标准Ⅱ”)，这意味着“偿二代”二期工程基本建设圆满完成。

　　从“偿一代”到“偿二代”

　　2008年，原保监会公布《保险公司偿付能力管理规定》，这代表着第一套对于车险公司资本充足率的监督管理规章制度宣布发布，也就是别名的“偿一代”。“偿一代”规定车险公司依照自留保险费用经营规模、赔偿款或风险准备金的占比明确资产规定，但车险公司的风险管控工作能力、资产结构、保险投保品质等要素并没有列入考虑范畴。

　　2012年，“偿二代”基本建设运行启动，通过规章制度拟订、领域检测等阶段后，于2016年宣布执行。北大风险管控与保险学教务长郑俊表明，“偿二代”监督机制包含三大支撑，即定量分析资产规定、判定管控规定和销售市场约束机制。这三大支撑涉及到三类风险性，就可以递延所得税风险性、无法递延所得税风险性和无法管控风险性。与此同时，有关管控标准涉及到车险公司负债表的三端，即财产端、债务端和资产端。

　　业界广泛认为，“偿二代”监督机制各自从定量分析、判定、销售市场管束三个层面对车险公司资本充足率开展管控，建立了社会主义民主的管控制度体系。2017年9月，“偿二代”二期工程基本建设运行，融合金融工作新规定和保险监管新形势下，银监会对现行标准“偿二代”管控标准完成了全方位修定更新，以提高资本充足率管控规章制度的合理性、实效性和整体性。

　　银监会相关责任人表明，“偿二代”二期工程基本建设重视正确引导保险行业重归确保源头、潜心本职，提高服务项目实体经济工作能力，强有力合理预防保险行业风险性，增加加速以金融行业全方位扩大开放为总体目标，对“偿二代”管控标准完成了全方位提升更新。

　　正确引导领域重归确保源头

　　“标准Ⅱ”健全了利率的风险的计量检定方式，提升了对冲交易利率的风险的财产范畴和评定曲线图，正确引导车险公司加强资产负债率配对管理方法。对于重大疾病风险性明显升高的状况，加设了重大疾病恶变因素，正确引导车险公司科学发展观重大疾病商品。对于专享社会养老保险商品的长久性特点和风险性具体，对长命风险性最少资产给与10%的折扣优惠，以反映管控适用导向性。郑俊觉得，从债务端看，一方面，对汽车保险、股权融资性个人信用确保险等保险营销基本风险性因素开展调节，并加设重大疾病恶变因素，压实了债务端最少资产规定；另一方面，对农业保险、专享社会养老保险等我国适用发展趋势的方位，适度减少资产规定，展现了债务端管控适用导向性。